Module
Wat kost elk zorgproduct, en welke dragen je resultaat?
Module: Kostprijzen & Portfolio
Vanafprijs, eenmalig (excl. btw)
€ 9.500eenmalig
Bestaande CP-FM-klanten € 6.350. Dat is zonder benchmark. Bekijk alle prijzen
Met de module Kostprijzen & Portfolio berekent CP-FM voor VVT- en gehandicaptenzorgorganisaties op basis van hun eigen data wat elk zorgproduct kost en oplevert. Indirecte kosten, overhead en huisvesting worden toegerekend, zodat je per product een kostprijs per dag, uur of dagdeel ziet, en het resultaat en rendement. Een portfoliomatrix zet groei tegen rendement en laat zien welke producten de organisatie dragen en welke om een keuze vragen. De rapportage is bedoeld voor strategische besluitvorming en wordt door raden van toezicht zeer gewaardeerd. Optioneel vergelijken we je portfolio met de CP-FM-benchmark van andere zorgorganisaties. De analyse duurt vier tot zes weken en kost eenmalig vanaf € 9.500; bestaande CP-FM-klanten betalen vanaf € 6.350.
Het probleem
Strategische keuzes zonder zicht op de producten eronder
Bijna elke zorgorganisatie weet wat ze in totaal verdient. Veel minder weten welk product dat resultaat maakt, en welk product er stilletjes geld bij kost.
Het totaal verbergt de verschillen
Een positief resultaat op organisatieniveau kan bestaan uit een paar producten die veel opleveren en een paar die structureel verlies draaien. Zonder kostprijs per product zie je dat niet.
Overhead blijft hangen op de kostenplaats
Facilitair, huisvesting en staf staan in de boekhouding los van de zorg. Pas als je ze toerekent, wordt duidelijk wat een dag zorg of een uur behandeling echt kost.
Keuzes worden een gevoelsdiscussie
Uitbreiden, afbouwen of anders organiseren: zonder feiten over groei en rendement per product hangt het gesprek af van wie het hardst praat.
Hoe het werkt
Van brongegevens naar strategie in vijf stappen
Jullie leveren de data aan, wij rekenen en leggen de uitkomsten samen met jullie langs de praktijk. Doorlooptijd: vier tot zes weken bij tijdige aanlevering.
Organisatie indelen
We koppelen elke kostenplaats aan het juiste onderdeel van je organisatie, en scheiden directe zorg van ondersteunende functies zoals centrale diensten en facilitair.
Kosten toerekenen
Indirecte kosten, opbrengsten en formatie rekenen we toe met passende sleutels, zoals FTE, capaciteit of productie-uren. Jullie valideren de indeling en de sleutels.
Vertalen naar producten
We verdelen de bedragen per kostenplaats over de producten op basis van hun omzetaandeel. Zo ontstaat een resultatenrekening per product en per kostenplaats.
Kostprijzen berekenen
De toegerekende kosten per product delen we door de bijbehorende productie. Dat geeft een kostprijs per dag, uur of dagdeel, en het resultaat en rendement per product.
Vertalen naar strategie
De portfoliomatrix zet de groei van elk product af tegen het rendement, met de omzet als cirkel. In een slotbespreking bespreken we wat de positie van je producten betekent voor de koers.
Fictieve producten en cijfers, ter illustratie.
Wat de module doet
- Kostprijs per product per dag, uur of dagdeel
- Resultaat en rendement per product, inclusief toegerekende overhead
- Portfoliomatrix: groei tegen rendement, met de omzet als cirkel
- Kostenopbouw naar zorg, facilitair, huisvesting en overhead
- Optioneel: vergelijking met de CP-FM-benchmark van zorgorganisaties
- Rapportage voor strategische keuzes, zeer gewaardeerd door raden van toezicht
- Voor de VVT en de gehandicaptenzorg
Resultaat
Wat je ontvangt
Een rapportage voor strategische besluitvorming, gebaseerd op je eigen data. Raden van toezicht waarderen hem zeer: in één beeld zien ze welke producten de organisatie dragen en waar een keuze ligt.
Slotrapport
Managementsamenvatting en drie hoofdstukken: wat levert je organisatie (verrichting), waar gaan de middelen naartoe (inrichting) en naar welke kant wijst je portfolio (richting).
Excelonderbouwing
Productresultaten en kostprijzen in Excel, met bijlagen die laten zien hoe doorbelastingen en toerekeningen per product uitpakken.
Twee gesprekken
Een validatieoverleg waarin we de conceptuitkomsten samen toetsen, en een slotbespreking over de prestaties van je producten en wat dat betekent voor de koers.
Prijzen
Wat de analyse kost
Eenmalig, exclusief btw. De benchmark kost € 1.500 extra. Bestaande CP-FM-klanten krijgen € 3.150 korting.
Eenmalige analyse
| Lijstprijs | CP-FM-klant | |
|---|---|---|
| Zonder benchmark | € 9.500 | € 6.350 |
| Met benchmark | € 11.000 | € 7.850 |
Inclusief analyse, validatieoverleg, slotrapport, Excelonderbouwing en slotbespreking. Zonder benchmark bevat het rapport geen vergelijking met andere zorgorganisaties.
Daarna periodiek bijwerken (optioneel)
| Frequentie | Per keer | Per jaar |
|---|---|---|
| Jaarlijks | € 2.500 | € 2.500 |
| Halfjaarlijks | € 2.250 | € 4.500 |
| Per kwartaal | € 2.000 | € 8.000 |
Elke actualisatie werkt het rapport, de Excelonderbouwing en de bijlagen bij met nieuwe data, inclusief een validatieoverleg en een bespreking. Looptijd 2 jaar, daarna steeds een jaar.
Veelgestelde vragen
Wat controllers ons vragen
Voor wie is de rapportage bedoeld?
Voor de raad van bestuur, control en de raad van toezicht. De rapportage onderbouwt strategische keuzes over het zorgaanbod: welke producten je uitbouwt, welke je anders organiseert en waar je afscheid van neemt. Raden van toezicht waarderen hem zeer, omdat hij in één beeld laat zien welke producten de organisatie dragen.
Wat is een portfolioanalyse in de zorg?
Een analyse van al je zorgproducten tegelijk: hoe groot ze zijn, hoe ze groeien of krimpen en wat ze opleveren. In een portfoliomatrix zie je per product de groei tegen het rendement, met de omzet als cirkel. Producten vallen dan in een van vier kwadranten: groeiend en winstgevend, krimpend en winstgevend, groeiend en verlieslatend, of krimpend en verlieslatend.
Hoe berekenen jullie de kostprijs per product?
We rekenen alle kosten toe aan de producten, ook de indirecte: facilitair, huisvesting en overhead. Die verdelen we met sleutels zoals FTE, capaciteit of productie-uren, die jullie valideren. De kosten per product delen we door de productie. Dat geeft een kostprijs per dag, uur of dagdeel.
Welke gegevens moeten we aanleveren?
Kosten en opbrengsten per kostenplaats met de financiële controletotalen, de productie per productcode voor het analysejaar en het jaar ervoor, de producttarieven, en de organisatiestructuur met de verloonde formatie, voor zover nodig voor de toerekening. We stemmen de periode en de aanlevering vooraf af.
Wat voegt de benchmark toe?
Met de benchmark zie je je portfolio naast dat van andere zorgorganisaties: of je dezelfde producten levert, of je rendement hoger of lager ligt en of je portfolio dezelfde kant op wijst. Zonder benchmark kijk je alleen naar je eigen data. De benchmark kost € 1.500 extra.
Wat kost de analyse?
Eenmalig € 9.500 voor de analyse op je eigen data, exclusief btw. De vergelijking met de benchmark kost € 1.500 extra, dus € 11.000. Bestaande CP-FM-klanten krijgen € 3.150 korting: € 6.350 zonder benchmark of € 7.850 met. Wil je de analyse daarna periodiek bijwerken, dan kost dat € 2.500 per jaar bij een jaarlijkse actualisatie, € 4.500 per jaar bij halfjaarlijks en € 8.000 per jaar bij elk kwartaal.
Voor welke sectoren is de analyse?
Voor zorgorganisaties in de VVT en de gehandicaptenzorg. De indeling in producten en kostenplaatsen stemmen we af op jullie zorgaanbod.
Hoe lang duurt het?
Vier tot zes weken vanaf de gezamenlijke start, als de gegevens op tijd en volledig binnen zijn. Week 1 is voor afspraken en aanlevering, week 2 en 3 voor het verwerken, week 3 en 4 voor valideren, en daarna volgen het slotrapport en de bespreking.
Analyse aanvragen
Vraag de analyse aan
Kies je variant en je krijgt direct een offerte als pdf, ook per e-mail. Daarna nemen we contact op om de periode en de aanlevering van de gegevens af te stemmen.
Liever eerst zien hoe het bij jullie uitpakt?
Plan een gesprek met een consultant die de langdurige zorg kent. Geen verkoopverhaal, wel een eerlijk antwoord of deze module bij jouw situatie past.